目  录


第一节  公司基本情况
第二节  2019年度财务会计报告
第三节  2019年重大人事任免情况
第四节  集团高级管理人员的任职情况和年度薪酬情况
第五节  职工劳动合同的签订、履行等劳动法律法规的遵守和执行情况
第六节  人才引进、职工招聘、职工培训等人才队伍建设情况
第七节  职工劳动、安全及卫生保护情况
第八节  薪酬预算及执行情况
 
 



 
 
 
 
 


 
第一节 公司基本情况


YABO娱乐（上海）控股有限公司（以下简称医药集团）是国有大型医药流通企业，注册资本1.639亿元，总部设在济南市解放路11号。其前身为山东省医药总公司，成立于1984年，与山东省医药管理局“一个机构、两块牌子”，主管全省医药工商企业、教育、科研机构，实施产供销、人财物统一管理。2002年10月，由省经济贸易委员会批准组建医药集团， 2015年5月纳入省国投公司统一管理，为其全资国有企业。
医药集团以药品批发、零售、现代医药物流、健康服务为主营业务，二级权属企业13家，三级企业14家，四级企业2家，并拥有“益寿堂”“真诚大药房”为品牌的200多家零售连锁药店。销售覆盖全省大部分二级医院和连锁药店，经营品规1万余个，是山东省医药供应保障体系的骨干企业。
医药集团将紧紧围绕“定战略、树品牌、求生存、谋发展”发展理念，坚持“巩固批发，扩大零售，拓展关联业务”战略目标，坚定不移地通过改革推动新旧动能转换，着力发挥国有企业在经济社会医药健康流通和服务领域的引领和带头作用，努力成为具有山东品牌影响力和核心竞争力的卓越的现代化的医药健康服务提供商，真正成为省国投公司“大健康”板块建设的主力军。
        公司地址：济南市历下区解放路11号 
        邮编：250013                
        值班电话:0531-80660001
        传真电话：0531-80660099
 
 第二节  2019年度财务会计报告
 
一、2019年度财务会计报告
（一）主要会计数据和财务指标

			单位：万元
项目	本期金额	上期金额	变动比例
营业总收入	103,046.62	97,531.56	5.65%
营业总成本	102,298.56	96,469.46	6.04%
销售费用	8,812.55	7,918.52	11.29%
管理费用	7,543.88	6,721.25	12.24%
财务费用	494.59	288.40	71.49%
营业利润	-634.58	515.14	-223.19%
营业外收入	1,647.99	171.59	860.42%
营业外支出	195.09	201.43	-3.15%
利润总额	818.31	485.30	68.62%
已交税费总额	4,028.61	4,502.34	-10.52%
净利润	184.54	261.02	-29.30%
营业利润率	-0.62%	0.53%	-216.59%
资产总额	79,520.63	89,963.51	-11.61%
负债总额	102,894.55	113,563.97	-9.40%
所有者权益	-23,373.92	-23,600.46	0.96%

注：以上数据按照年度审计后的决算数据填报
（二）会计报表附注
1、纳入本年合并报表编报范围的子公司包括：
（1）山东省医疗器械公司
（2）山东省莱芜市医药公司
（3）山东省烟台药材采购供应站
（4）山东东惠青岛公司
（5）山东临沂鲁药医药公司
（6）日照医药集团公司
（7）莱芜益寿堂卫生用品有限公司
（8）莱芜贵都商城有限公司
（9）莱芜中信医疗设备科技有限公司
（10）莱芜益寿堂医药有限公司
（11）山东益寿堂药业集团有限公司
（12）山东宁科医疗器械有限公司
（13）YABO娱乐（上海）控股有限公司日照医疗器械有限公司。
2019年合并范围与2018年相比无变化。
2、重大会计政策及其对财务报表的影响
（1）执行修订后的非货币性资产交换会计准则
2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号——非货币性资产交换〉的通知》（财会〔2019〕8号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019年1月1日至该准则施行日 2019年6月10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。
（2）执行修订后的债务重组会计准则
2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号——债务重组〉的通知》（财会〔2019〕9号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019年1月1日至该准则施行日2019年6月17日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。
（3）采用新的财务报表格式
2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），其中将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项目分列示。执行该通知对本公司列报前期财务报表项目及金额的影响如下：

序号	受影响的报表项目名称	影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度 金额增加+/减少-（单位：元）
1	应收票据及应收账款	-332,143,613.37
	应收票据	+3,891,123.94
	应收账款	+328,252,489.43
2	应付票据及应付账款	-499,325,423.11
	应付票据
	应付账款	+499,325,423.11

3、会计报表主要项目注释
（1）应收账款                       单位：元

类  别	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	387,142,579.99	100.00	73,042,364.94	18.87	314,100,215.05
其中：账龄组合	296,205,998.14	76.51	73,042,364.94	24.66	223,163,633.20
关联方及备用金组合	2,390,689.57	0.62			2,390,689.57
无风险组合	88,545,892.28	22.87			88,545,892.28
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合  计	387,142,579.99	100.00	73,042,364.94	18.87	314,100,215.05

（续）

类  别	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	391,599,013.66	100.00	63,346,524.23	16.18	328,252,489.43
其中：账龄组合	301,475,493.73	76.99	63,346,524.23	21.01	238,128,969.50
关联方及备用金组合	2,596,978.44	0.66			2,596,978.44
无风险组合	87,526,541.49	22.35			87,526,541.49
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合  计	391,599,013.66	100.00	63,346,524.23	16.18	328,252,489.43

 
（2）存货                          单位：元

项  目	年末数
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	85,939.48		85,939.48
库存商品	123,846,479.74		123,846,479.74
在产品	39,941.77		39,941.77
低值易耗品	2,510,130.69		2,510,130.69
合  计	126,482,491.68		126,482,491.68

（续）

项  目	年初数
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料
库存商品	123,162,911.19		123,162,911.19
在产品
低值易耗品	2,510,130.69		2,510,130.69
合  计	125,673,041.88		125,673,041.88

 
（3）固定资产                    单位：元

项  目	年末账面价值	年初账面价值
固定资产	83,282,111.72	86,732,667.37
固定资产清理
合  计	83,282,111.72	86,732,667.37

 
（4）在建工程                   单位：元

项  目	年末账面价值	年初账面价值
在建工程	554,570.29
工程物资
合  计	554,570.29

 
（5）无形资产                     单位：元    

项  目	年初金额	年末金额
土地使用权		803,316.98
软件	444,600.00	370,500.00
账面价值合计	444,600.00	1,173,816.98

 
（6）短期借款                     单位：元

借款类别	年末余额	年初余额
抵押、保证借款	29,799,096.29	35,340,000.00
信用借款		1,000,000.00
合  计	29,799,096.29	36,340,000.00

（7）应付账款                     单位：元

账  龄	年末余额	年初余额
1年以内（含1年）	152,450,131.01	195,189,620.58
1-2年（含2年）	64,675,240.81	98,836,444.72
2-3年（含3年）	63,169,033.11	70,268,202.78
3年以上	164,103,087.95	135,031,155.03
合  计	444,397,492.88	499,325,423.11

 
（8）长期借款                     单位：元

借款类别	年末余额	年初余额
抵押借款	2,397,586.98	2,397,586.98
保证借款	5,740,000.00	5,740,000.00
合  计	8,137,586.98	8,137,586.98

 
（9）实收资本                      单位：元

投资者名称	年初金额		本年增加	本年减少	年末金额
	投资金额	所占比例（%）			投资金额	所占比例（%）
山东省国有资产投资控股有限公司	163,960,000.00	100.00			163,960,000.00	100.00
合  计	163,960,000.00	100.00			163,960,000.00	100.00

 
（三）利润表                     单位：元       

项            目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,030,466,242.36	975,315,614.21
其中：营业收入	1,030,466,242.36	975,315,614.21
二、营业总成本	1,022,985,588.58	964,694,562.22
其中：营业成本	848,774,800.93	809,617,522.34
税金及附加	5,700,563.53	5,795,367.13
销售费用	88,125,483.38	79,185,153.79
管理费用	75,438,827.79	67,212,515.86
研发费用
财务费用	4,945,912.95	2,884,003.10
其中：利息费用	4,712,812.28	3,442,580.25
利息收入	990,175.91	1,994,907.38
汇兑净损失（净收益以“-”号填列）
其他
加：其他收益	113,460.54	1,401,508.49
投资收益（损失以“-”号填列）	84,800.00	84,800.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-14,027,740.97	-9,686,357.67
资产处置收益（损失以“-”号填列）	3,000.00	2,730,444.18
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-6,345,826.65	5,151,446.99
加：营业外收入	16,479,881.63	1,715,868.60
减：营业外支出	1,950,948.39	2,014,276.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	8,183,106.59	4,853,038.99
减：所得税费用	6,337,690.12	2,242,856.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	1,845,416.47	2,610,182.34
（一）按所有权归属分类:	——	——
归属于母公司所有者的净利润	12,344,145.27	5,285,509.99
*少数股东损益	-10,498,728.80	-2,675,327.65
（二）按经营持续性分类:	——	——
持续经营净利润	1,845,416.47	2,610,182.34
终止经营净利润
六、综合收益总额	1,845,416.47	2,610,182.34
归属于母公司所有者的综合收益总额	12,344,145.27	5,285,509.99
*归属于少数股东的综合收益总额	-10,498,728.80	-2,675,327.65

（四）审计报告类型
北京中天恒会计师事务所有限责任公司对公司 2019 年度财务决算报告出具了保留意见审计报告。 
二、2019年度资产负债情况
2019年末集团公司总资产79,520.63万元，较年初减少10,442.88万元，减少11.61%。2019年末集团公司总负债102,894.55万元，较年初减少10,669.42万元，减少9.40%。
三、履职待遇及有关业务支出情况
2019年YABO娱乐（上海）控股有限公司企业领导人员共1人，其中交通补贴每人每月0.15万元，全年共计1.8万元；通讯补贴每人每月0.06万元，1-6月份发放，共计0.36万元，按照省政府办公厅《山东省省属企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》（鲁政办字〔2019〕104 号）规定，集团自7月1日起不再为企业负责人发放通讯补贴；无业务招待费；差旅费全年共计0.14万元；无公务出国考察费用。
 
第三节  2019年重大人事任免情况
2019年度共研究干部任免人员40人次，研究总部中层管理人员任免事项8人次；研究所管理的权属企业领导班子成员任免事项32人次。均严格按照干部管理制度要求，履行规定程序。
 
第四节  集团高级管理人员的任职情况和年度薪酬情况
2019年尚未核定，2018年企业负责人薪酬情况见附表。
 
第五节 职工劳动合同的签订、履行等劳动法律法规
的遵守和执行情况
公司切实规范劳动关系管理，认真遵守并执行劳动法律法规，及时与员工签订劳动合同，2019年公司与12名员工续签了劳动合同，依法维护员工合法权益。公司连续两年被省人社厅评为劳动保障A级诚信企业。
 
第六节  人才引进、职工招聘、职工培训等人才队伍建设情况
2019年未进行人才引进及招聘活动，制定了集团公司2019年培训计划及经费预算。根据公司安排落实培训计划。
 
第七节  职工劳动、安全及卫生保护情况
公司注重员工的劳动、安全及卫生保护，依法合规落实劳动者合法权益。
 
第八节  薪酬预算及执行情况
公司2019年工资总额预算为7729.79万元，实际发放6988.48万元，实际提取7027.58万元，实际发放与提取金额均在预算范围之内。其中公司总部2019年工资总额预算为392.01万元，实际发放289.63万元，实际提取313.14万元，实际发放与提取金额均在预算范围之内。